● 【理论学习】深入研习内控与风控基础理论，搭建起系统知识体系框架

● 【工具掌握】掌握流程分析法等风险识别工具，精准找出企业潜在风险

● 【关键提升】剖析风险评估嵌入流程要点，切实提升风险管控的精准度

● 【方法学习】学习内控实施与评价方法技巧，推动内控有效落地与优化

● 【策略应用】应用内控与风控协同融合策略，保障企业战略稳步推进

● 【案例借鉴】研讨真实及模拟训练，提升学员解决际问题解决的能力

第一讲：内控与风控基础理论构建

一、内控与风控全景洞察：内涵、目标与关联

1. 内部控制本质探寻

本质1：控流程规范有序

本质2：保资产安全完整

本质3：促信息真实可靠

2. 内部控制的目标

目标1：保合规经营有序

目标2：护资产安全无虞

目标3：促财报精准可靠

案例：某上市公司因内控缺失导致财务造假，受到处罚，深刻阐释了内部控制目标的重要性

二、风险管理内涵解读

风险管理定义：全流程管控不确定性

风险管理目标：助战略落地稳前行

1. 风险管理的流程

1）风险识别——识别内外部潜在风险

2）风险评估——衡量风险严重程度

3）风险应对——制定规避、降低、转移、接受等策略

4）风险监控——及时调整应对措施

案例：某金融企业因忽视风险管理，战略冒进导致企业陷入危机，诠释风险管理目标的关联与重要性

三、内控与风控联动逻辑

1. 内控作为风险管理的重要手段

重要手段1：设流程堵风险口

重要手段2：建制度束权力行

重要手段3：强监督查隐患处

2. 风险管理为内控指引方向

方向1：依风险定控重点

方向2：顺战略优控流程

方向3：据评估调控策略

思维导图展示：内控与风控如何在企业战略规划、业务流程、部门协作等环节中协同运作

第二讲：风险识别与内部控制设计方法

一、风险识别基石：练就精准洞察慧眼

1. 流程分析法

第1步：依流程逐环排查

第2步：绘导图标注风险

第3步：借案例演示技巧

2. 头脑风暴发

第1步：破常规挖掘隐患

第2步：集众思广开言路

第3步：跨部门碰撞灵感

第4步：拓视野催生新见

案例：某企业通过流程分析法成功识别出采购环节中的潜在舞弊风险

二、内部控制设计精要：搭建有效管控框架

1. 控制环境营造（4大要点）

1）优化公司治理结构

2）培育诚信企业文化

3）完善人力政策体系

4）明晰权责分配机制

2. 风险评估嵌入（3个方法）

1）依风险，定关键环节

2）据优先级，设强管控

3）用矩阵，筛重点流程

案例：某企业通过优化采购流程设计，降低了重大采购环节的风险

第三讲：风险度量与内控实操精进

一、风险度量衡：量化风险的艺术

1. 定性评估（风险矩阵精析）

1）明风险矩阵划分规

2）定可能性定性标尺

3）设影响度分级准则

4）以实例演示优先级

5）教分组实操评风险

2. 定量评估

1）解概率分布规律

2）算期望值测损失

3）用VaR界定风险值

4）依数据示例观应用

案例：某企业利用风险矩阵评估风险，成功识别并解决了财务报销流程中的潜在风险

二、内部控制实施与评价：落地生根与持续优化

1. 内控实施（5大要点）

要点1：强化培训宣传

要点2：明确职责分工

要点3：推进流程优化

要点4：落实信息建设

要点5：确保制度落地

2. 内控评价方法（4个方法）

方法1：依标准制定问卷

方法2：按程序开展访谈

方法3：赴实地精准测试

方法4：循流程综合评价

案例：某大型企业通过内控评价发现关键漏洞，并成功进行整改

第四讲：内控与风控协同融合与课程总结

——内控与风控协同作战：铸就企业坚盾

1. 战略融合（5个方式）

方式1：以风控校准战略向

方式2：用内控细化目标解

方式3：依战略规划内控标

方式4：借风险洞察资源需

方式5：凭内控护航资源配

2. 部门协同（3个方式）

方式1：财务精算风险数据

方式2：审计严审内控实效

方式3：业务反馈流程隐患

——效果：数据精准助力决策、内控优化流程高效

案例：某跨部门合作项目通过内控与风控协同，成功应对了市场变革与复杂风险

课程收官：回顾、总结与展望

1. 知识复盘：强化记忆链条，解答学员疑问，确保知识的深刻理解

2. 学员心得分享：安排学员分享个人学习收获，促进学员之间的知识交流与激励

3. 课程结业仪式：举行结业仪式，表彰优秀学员，鼓励将所学知识应用到企业实践中